[청계광장] '비과세 혜택'은 3월에

정기예금이나 적금상품에 가입해도 이자소득세(15.4%)를 빼면 실질적인 이자 소득은 적다. 따라서 많은 사람이 절세 상품을 찾는다. 방카슈랑스 상품이 대표적이다. 개인당 일시납으로 2억원까지 10년 이상 거래하면 비과세혜택을 받을 수 있다. 하지만 다음달 1일부터는 한도가 1억원으로 줄어든다. 지금까지 월납 상품은 5년납 10년만기 조건을 충족하면 비과세혜택을 받았지만 이 역시 한도가 150만원으로 축소된다. 정리하면 일시납은 개인당 1억원, 월납은 150만원(5년 납입금액 9000만원)까지 비과세혜택을 받을 수 있다.

저금리시대에 종잣돈을 조금이라도 더 불리기 위해선 비과세 상품을 활용할 필요가 있다. 매달 적립식 비과세 상품을 활용하면 목돈을 만들 수 있다. 가급적 이달 안에 월납 형태로 5년납 10년만기 비과세 상품에 가입하는 것을 검토하자.


주로 비과세 혜택과 종잣돈 마련 목적으로 활용하는 월 적립형 방카슈랑스 상품에는 펀드나 ELS(주가연계증권)에 투자하는 변액보험과 저축보험이 있다. ‘정기예금+α’ 수익을 추구하는 안정성향의 고객은 저축보험이나 연금저축의 자산비중을 높이는 게 좋다. 목표수익률 5% 전후로 적극적인 투자수익을 추구한다면 변액보험의 자산비중을 높이는 게 유리하다. 방카슈랑스 등 비과세 상품은 이자소득세 비과세 혜택의 장점이 있지만 10년 이상 장기상품인 점을 고려해야 하며 변액보험의 경우 주기적으로 투자수익률을 점검하고 리밸런싱해야 한다.

주식에 투자하는 펀드의 경우 국내 주식매매 차익은 비과세혜택이 있지만 해외주식은 원금기준 3000만원까지만 비과세혜택을 받을 수 있다. 10년 이상 장기적으로 해외 주식에 대한 투자수익을 추구한다면 주로 국내외 펀드에 투자하는 변액보험을 활용하는 게 좋다. 해외주식 투자수익에 대해 비과세혜택을 받을 수 있기 때문이다. 방카슈랑스 상품에 투자할 때는 계약비·유지비·수금비 등의 수수료를 꼼꼼히 살펴야 하고 중간에 해약할 경우 원금 손실이 발생할 수 있음에 유의해야 한다.

소액을 꾸준히 모아 종잣돈을 만들겠다는 목표를 세웠다면 매달 펀드나 ELS에 투자하는 적립형 변액보험 상품에 가입하는 게 좋다. 개정세법 시행 전인 이달에 가입하면 5년납입 10년만기 요건 충족 시 월 적립금의 제한 없이 비과세혜택을 받을 수 있다. 펀드로 투자하는 변액보험의 경우 적립금액의 2배까지 추가납입이 가능하기 때문에 여유 자금을 적극적으로 투자에 활용할 수 있다. 유동자금이 필요한 경우 중도인출도 가능하다. 방카슈랑스 상품을 잘 활용하면 비과세혜택과 투자수익 추구라는 두마리 토끼를 동시에 노릴 수 있다.